Spoření na penzi

Co je doplňkové penzijní spoření?

Doplňkové penzijní spoření je určeno všem zájemcům bez ohledu na věk, národnost či státní příslušnost.

Nárok na státní příspěvky má účastník, který má trvalý pobyt na území České republiky, nebo má bydliště na území členského státu EU nebo jiného smluvního státu dle Dohody o Evropském hospodářském prostoru, a je

  • účasten důchodového pojištění podle českých právních předpisů,
  • poživatelem důchodu z tohoto důchodového pojištění, nebo
  • účasten veřejného zdravotního pojištění v ČR.

Obecné výhody

  • Státní příspěvek až 2 760 Kč ročně.

  • Úspory na daních - daňový odpočet až 24 000 Kč/rok, maximální úspora na dani z příjmu 3 600 Kč/rok.

  • Možnost příspěvku zaměstnavatele do výše 50 000 Kč/zaměstnanec/rok (v součtu s životním pojištěním) nepodléhá odvodům zdravotního a sociálního pojištění, úspora pro zaměstnance oproti přímému zvýšení mzdy činí 11 % z příspěvku zaměstnavatele.

  • Možnost zvolení strategie životního cyklu - osvědčují se především v období kolísavého vývoje na finančních trzích.

  • Možnost dosáhnout zajímavých výnosů podle zvolené strategie spoření.

  • Možnost čerpat předdůchod již 5 let před dovršením státem určeného důchodového věku muže (důchod z DPS je výhodnější než předčasný důchod, při kterém dochází k trvalému krácení starobního důchodu).

  • V případě úmrtí účastníka peníze získají určené osoby nebo dědicové.

Příspěvky účastníka ( PÚ )

  • Minimální měsíční výše PÚ je 100 Kč
    • minimální výše PÚ pro nárok na státní příspěvek je 300 Kč,
    • maximální státní příspěvek získá účastník při spoření alespoň 1 000 Kč.
  • Příspěvek účastníka je splatný vždy do konce kalendářního měsíce.
  • Účastník může kdykoliv změnit výši PÚ.
  • Účastník může vkládat jednorázové vklady.
  • Příspěvek může účastník (po dohodě se zaměstnavatelem) hradit srážkou ze mzdy (odpadá tak starost s hlídáním včasných plateb).
  • Není možné aktivně spořit u více penzijních společností.
  • Příspěvky zaměstnavatele, až do výše 50 000 Kč na jednoho zaměstnance za rok částka nepodléhá odvodům zdravotního a sociálního pojištění, tj.:
    a) úspora 34 % povinných odvodů pro zaměstnavatele,
    b) úspora 11 % povinných odvodů pro zaměstnance oproti přímému zvýšení mzdy,
    • příspěvek v jakékoliv výši je pro zaměstnavatele 100% daňově uznatelným nákladem, pokud je jeho poskytování upraveno vnitřním předpisem nebo kolektivní smlouvou (vyžadováno zákonem).

Státní příspěvek

Státní příspěvek (SP) je částka, kterou stát pravidelně přispívá každému účastníkovi penzijního spoření ve III. pilíři, pokud splní stanovené podmínky:

  • má trvalý pobyt na území České republiky, nebo má bydliště na území členského státu EU, pokud se účastní důchodového pojištění či již důchod čerpá, anebo je účasten veřejného zdravotního pojištění v České republice
  • uhradí vlastní příspěvek do konce daného měsíce v minimální výši 300 Kč

POZOR

  • SP nelze žádat zpětně (za dodatečně doplacené měsíce)
  • SP jsou připisovány podle výše PÚ, která je sjednána ve smlouvě.
  • Účastník může kdykoliv změnit smluvní výši PÚ ->
    a) pokud je uhrazený PÚ nižší než sjednaný, bude vyžádán SP na skutečně uhrazenou částku
    b) pokud je uhrazený PÚ vyšší než sjednaný, pak bude vyžádán SP dle smluvní výše
  • SP se vztahuje pouze na příspěvky účastníka (neposkytuje se na příspěvky zaměstnavatele)


Pro optimální nastavení vašeho spoření na penzi mi zanechte své údaje a já se vám brzy ozvu.